A partir de quel montant d'impôt est-il judicieux de défiscaliser dans l'immobilier ?
En matière de défiscalisation, il existe des dispositifs incitatifs qui permettent de bénéficier d’une importante réduction d’impôt. Quels sont les bons plans qui favorisent la défiscalisation immobilière et à partir de quel montant est-il intéressant d’investir dans la pierre ?
Quelles sont les mesures de défiscalisation immobilière actuelles ?
Afin d’encourager la construction de logements neufs ainsi que la rénovation de biens anciens, le gouvernement a mis en place des mesures en matière de défiscalisation immobilière ouvrant droit à une réduction importante d’impôt. Celle-ci varie en fonction du dispositif. Ces opérations sont présentées ci-après.
La loi Pinel
Anciennement nommée « dispositif Duflot », la loi Pinel concerne les contribuables qui achètent un logement neuf en vue de le proposer à la location pendant au moins 6 ans. Le montant de l’avantage fiscal dépend de la durée de la location, soit :
- 12 % du montant de l’investissement pour une location de 6 ans,
- 18 % du montant investi pour une durée de location de 9 ans,
- 21 % du coût de l’investissement immobilier à condition que le logement soit loué pendant au moins 12 ans.
La loi Malraux
La loi Malraux un produit de défiscalisation qui s’applique pour l’achat d’un logement ancien à rénover. Une partie du coût des travaux de rénovation est déduite du montant imposable du contribuable. La réduction peut atteindre 30 % pour un achat maximum de 400 000 €. Le plafond de l’avantage fiscal est fixé à 120 000 € sur 4 ans. Pour que l’investisseur puisse en bénéficier, le logement doit être loué pendant au moins 9 ans.
La loi Monument historique
Ce dispositif concerne les investisseurs qui acquièrent un bien classé « Inventaire supplémentaire Monument historique » ou ISMH. Ce bien doit être à restaurer. Le coût des travaux est déductible à 100 % des revenus imposables si le logement est loué pendant au moins 3 ans. En outre le propriétaire s’engage à conserver son bien pendant une durée minimum de 15 ans afin que soit respectée son obligation de détention qui lui permet de profiter de cet avantage fiscal.
Le statut LMNP (Loueur Meublé Non-Professionnel) ou loi Censi-Bouvard
Cette mesure gouvernementale s’adresse aux investisseurs qui désirent louer un bien meublé, neuf ou ancien, afin d’obtenir une réduction d’impôt. Dans ce cas de figure, elle s’élève à 11 % du prix d’acquisition qui est plafonné à 300 000 €. Quant à la réduction d’impôt, elle est répartie sur 9 ans ce qui est également la durée minimale durant laquelle l’investisseur s’engage à louer le logement visé par cette mesure gouvernementale.
Défiscalisation immobilière : quel est le dispositif le plus favorable aux investisseurs ?
L’investissement locatif connaît un grand succès auprès des contribuables qui cherchent à réduire significativement leurs impôts. Leur montant est plafonné à :
- 5 200 € par an, soit 63 000 € sur 12 ans dans le cadre de la loi Pinel pour l’achat d’un bien de 300 000 € maximum.
- 3 660 € par an pendant 9 ans pour un investissement plafonné à 300 000 € dans le cadre de la loi Censi-Bouvard (statut LMNP).
- 36 000 € par an pendant 4 ans dans la limite annuelle de 120 000 € de travaux pour les opérations réalisées dans le cadre de loi Malraux.
Quant à la déduction fiscale spécifique aux monuments historiques, elle n’est pas limitée du fait que la totalité des dépenses liées aux travaux est intégralement déduite du revenu global.
Les contribuables qui sont fortement imposés peuvent donc profiter pleinement de ces niches fiscales. Pour ceux qui relèvent des tranches d’imposition les plus élevées, notamment les contribuables se situant dans les tranches supérieures à 40 %, ils ont tout intérêt à opter pour le dispositif Malraux qui permet de bénéficier d’une forte défiscalisation.
Utiliser un simulateur de défiscalisation immobilière
Pour prétendre d’une réduction d’impôt substantielle grâce à un investissement immobilier, il est judicieux d’utiliser un simulateur dédié en ligne. Cet outil d’aide à la décision permet de découvrir les meilleures offres du moment. Il se révèle incontournable pour choisir en toute quiétude le produit idéal qui donne la possibilité de prétendre à un avantage fiscal répondant aux attentes de l’investisseur.
Dossiers similaires
- Investir dans du locatif : avantages et inconvénients L’immobilier locatif est un investissement rentable qui a réussi à convaincre les plus indécis. Il existe plusieurs solutions pour investir dans ce domaine. Les avantages qu’il procure...
- Quelles sont les aides à l’investissement immobilier locatif ? L’investissement immobilier est le placement préféré des Français. Pour ceux d’entre eux qui optent pour l’investissement immobilier locatif, il existe des aides principalement sous...
- Investissement locatif loin de chez soi : quels risques ? L’investissement locatif est avant tout un placement financier. Et s’il a le vent en poupe et qu’il s’agit de l’investissement préféré des Français, c’est parce qu’il offre une...
- Le régime micro-foncier : qu'est-ce que c'est ? Quel plafond ? Quel abattement ? Le micro-foncier est, avec le régime réel, une des façons de déclarer ses revenus fonciers au service des impôts. Il permet une déclaration simplifiée des revenus fonciers sur le principe...
- Défiscaliser grâce à un achat immobilier : quel est le meilleur programme ? Investir dans un bien immobilier offre de nombreux avantages, tant sur le plan financier que fiscal, à condition d’acheter pour louer. Afin d’encourager ce type d’investissement, des...
- Exonération de taxe foncière en logement neuf : explications, conditions Tous les propriétaires immobiliers sont en principe redevables de la taxe foncière, un impôt local qui s’applique aux propriétés bâties et non bâties. Il existe toutefois des...
- Dispositif Denormandie : fonctionnement, avantages, inconvénients Bonne nouvelle pour les investisseurs immobiliers particuliers, le dispositif Denormandie qui devant se terminer en 2021 a été prorogé en 2022, puis jusqu’au 31 décembre 2023 par...
- Transmettre son patrimoine immobilier : quelle stratégie adopter ? Il existe deux principales solutions pour transmettre son patrimoine immobilier. De son vivant, par le biais notamment d'une donation, d'un démembrement de propriété ou en créant une société...
- Peut-on faire un investissement locatif sans apport personnel ? Vous souhaitez faire un investissement locatif pour vous constituer un patrimoine ou générer des revenus complémentaires. Cette opération peut-elle être réalisée sans apport personnel ? ...
- Quel achat immobilier pour un premier investissement ? Vous souhaitez diversifier votre patrimoine et acquérir un bien immobilier en tant qu’investissement locatif. C’est une excellente idée, la pierre étant l’un des placements les plus...
- 4000 euros d'impôts annuels : quelle défiscalisation immobilière ? Que ce soit pour obtenir une réduction directe de vos impôts ou pour diminuer vos revenus imposables, vous avez tout intérêt à défiscaliser. Contrairement aux idées reçues, la...
- LMNP : quelle est la fiscalité des revenus locatifs ? Location en meublé ou en non meublé, telles sont les possibilités de louer un appartement ou une maison pour obtenir des revenus locatifs. Le propriétaire bénéficie d’un statut...